12月30日，中國人民銀行發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，這一管理辦法將大額現(xiàn)金交易的人民幣報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)由原來的20萬元調(diào)整為5萬元。對此，社會(huì)上出現(xiàn)了一些對新管理辦法的不準(zhǔn)確解讀，有觀點(diǎn)認(rèn)為這變相修改了“每人每年可購匯5萬美元”的規(guī)定，是新的資本管制。
國家外匯管理局對購匯管理做出了詳解。
在個(gè)人客戶購買外匯時(shí)，需要填寫《申請書》。申請書上明確，“境內(nèi)個(gè)人辦理購匯時(shí)，不得用于境外買房、證券投資、購買人壽保險(xiǎn)和投資性返還分紅類保險(xiǎn)等尚未開放的資本項(xiàng)目。違者將列入‘關(guān)注名單’，當(dāng)年及之后兩年不享有個(gè)人便利化額度”。
相比以往在手機(jī)銀行或網(wǎng)點(diǎn)自助購匯機(jī)上隨意勾選購匯用途即可使用5萬購匯額度購匯，《申請書》對個(gè)人購匯用途進(jìn)行了更詳細(xì)的調(diào)查，分因私旅游、境外留學(xué)、公務(wù)及商務(wù)出國、探親、境外就醫(yī)、貨物貿(mào)易、非投資類保險(xiǎn)、咨詢服務(wù)以及其他共9大項(xiàng)。每個(gè)大項(xiàng)后面還跟著三四條子項(xiàng)。例如因私旅游大項(xiàng)就包含了”預(yù)計(jì)進(jìn)外停留期限，目的地國家、地區(qū)”兩個(gè)子項(xiàng)。最多的境外留學(xué)大項(xiàng)，包含了“學(xué)校名稱、留學(xué)國家、地區(qū)，年學(xué)費(fèi)幣種、金額，年生活費(fèi)幣種、金額”四個(gè)子項(xiàng)。
央行研究局首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家馬駿表示，新管理辦法是為了進(jìn)一步加大對洗錢、恐怖融資及腐敗、偷逃稅等犯罪活動(dòng)的監(jiān)測和打擊力度。其中對大額交易報(bào)告的規(guī)定，不影響企業(yè)和個(gè)人正常外匯業(yè)務(wù)辦理，不改變境內(nèi)個(gè)人年度購匯便利化額度，不涉及個(gè)人外匯業(yè)務(wù)政策調(diào)整。
企業(yè)和個(gè)人無需額外履行報(bào)告手續(xù)
問：新的管理辦法對企業(yè)和個(gè)人的外匯業(yè)務(wù)，是否會(huì)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響?
答：所謂大額交易報(bào)告，是指金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)及程序，將達(dá)到一定金額以上的交易信息，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)告反洗錢主管部門。反洗錢主管部門接收大額交易報(bào)告的主要目的是開展反洗錢資金監(jiān)測分析，不是“行政審批”或者“行政許可”，因此也就談不上所謂的“管制”。
企業(yè)和個(gè)人開展相應(yīng)的資金收付、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，大額交易的報(bào)告義務(wù)是由銀行等金融機(jī)構(gòu)來執(zhí)行的。企業(yè)和個(gè)人無需額外履行報(bào)告手續(xù)，實(shí)際辦理業(yè)務(wù)過程中幾乎感受不到新的管理辦法中相關(guān)規(guī)定的要求。
新管理辦法中對大額交易報(bào)告的規(guī)定，不影響企業(yè)和個(gè)人正常外匯業(yè)務(wù)辦理，不改變境內(nèi)個(gè)人年度購匯便利化額度，不涉及個(gè)人外匯業(yè)務(wù)政策調(diào)整。也就是說，金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告，不會(huì)對企業(yè)開展經(jīng)營、投資活動(dòng)和個(gè)人留學(xué)、海外購物、旅游等活動(dòng)產(chǎn)生影響。
大額現(xiàn)金交易的人民幣報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)從20萬元調(diào)整為5萬元
問：新管理辦法對大額交易報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)，與過去的規(guī)定主要區(qū)別是什么?
答：金融機(jī)構(gòu)大額交易報(bào)告義務(wù)已在2006年通過的反洗錢法中明確，具體報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)在2006年《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》中已有規(guī)定。仔細(xì)對照管理辦法的新舊版本，可發(fā)現(xiàn)新版本與舊版本的主要區(qū)別在于：一是在維持外幣報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)“等值1萬美元”不變的基礎(chǔ)上，將大額現(xiàn)金交易的人民幣報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)從現(xiàn)行的“20萬元”調(diào)整為“5萬元”;二是在維持外幣報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)“等值1萬美元”不變的基礎(chǔ)上，新增自然人大額跨境轉(zhuǎn)賬交易的人民幣報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)“20萬元”。
加強(qiáng)對大額現(xiàn)金交易監(jiān)測與國際反洗錢趨勢一致
問：加強(qiáng)對大額現(xiàn)金交易的監(jiān)測，是否也有相關(guān)的國際合作背景?
答：加強(qiáng)對大額現(xiàn)金交易的監(jiān)測，是與國際反洗錢工作的趨勢相一致的，也與2016年G20領(lǐng)導(dǎo)人杭州峰會(huì)關(guān)于加強(qiáng)反洗錢與反恐怖融資工作的原則要求一致。
新管理辦法將大額現(xiàn)金交易的人民幣報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)從現(xiàn)行的20萬元調(diào)整為5萬元，主要目的是為了加強(qiáng)防范利用大額現(xiàn)金交易從事腐敗、偷逃稅、逃避外匯管理等違法活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。
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