自從２０１７年１月１日香港加入ＣＲＳ（ＣｏｍｍｏｎＲｅｐｏｒｔｉｎｇ Ｓｔａｎｄａｒｄ），即共同申報準則后，稅務交換信息的狂潮也隨之席卷整個中國大陸。香港政府為了達到信息交換的任務，要求銀行等金融機構調查客戶情況及提交客戶賬戶信息。
剛開始，不少已經辦理了香港銀行開戶的企業(yè)認為“盡職調查”就是一份莫名其妙的銀行調查問卷，不予理會。但隨之而來，一大批銀行賬戶被關閉！
近期，又有不少客戶收到了銀行下發(fā)的商業(yè)調查信件（電子版／紙質版），一般銀行的調查文件都是下發(fā)到網銀或是郵箱上，這份商業(yè)資料登記文件（調查文件）普遍包含三大部分：
商業(yè)資料登記及持有人身份證明；
遞交最新審計報告；
資金來源調查問卷。
注意！企業(yè)如果收到這樣的商業(yè)常規(guī)調查，請不要忽視，需及時聯(lián)系港豐顧問協(xié)助處理，以免影響賬戶使用！
那么，你知道銀行盡職調查背后更重要的是什么嗎？
１．懂得如何維護銀行賬戶
在盡職調查當中，包含一部分業(yè)務調查。這部分非常重要！所謂業(yè)務調查，就是抽查賬戶異常往來／賬戶部分進出賬要求說明情況、提交相應憑證和最新會計報表。要審慎的是，“非經常交易”。
舉個例子，一家香港公司在開銀行賬戶時，由于害怕交易金額過大，銀行不讓開賬戶，就報了一年５００萬的交易額。銀行賬戶開始使用后的一個月，交易額就上千萬。這樣的大額交易就會觸發(fā)銀行因可疑而選擇關閉賬戶。其實銀行是非常喜歡大客戶（除了軍火、珠寶等特殊行業(yè)），只要您正規(guī)經營，不欺瞞銀行，按照正常需要申請并使用。銀行賬戶一般是不會被關閉的。
２．懂得審計報告很重要
很多人認為，盡職調查提交的審計報告就是一份做了就及時提交的報告。實際上，審計報告是反映一家企業(yè)過往的經營狀況。如不屬實，銀行賬戶還是岌岌可危。
例如，香港公司在申請公司注冊時，說自己是做外貿生意，在年末提交的審計報告卻是顯示是代收代付業(yè)務。銀行便會認為該公司前后信息不符，隨即關閉其銀行賬戶。
香港，作為中國和海外重要橋梁的作用是不會改變的。香港公司和香港銀行賬戶對企業(yè)家的重要性也是毋容置疑的。可喜的是，我們相信經過這一輪的銀行賬戶監(jiān)控，優(yōu)勝劣汰后的銀行賬戶持有人都是正規(guī)經營的，香港金融監(jiān)管局將會更加保護這些賬戶，為大家的經營提供更好的保障。
更多詳情請咨詢港豐專業(yè)顧問。
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